Mehrwertsteuer-Rechner 2026 — kostenlos online Netto, Brutto & MwSt berechnen
Betrag eingeben, Steuersatz und Rechenrichtung per Klick wählen — Netto, Mehrwertsteuer-Betrag und Brutto werden sofort und gleichzeitig berechnet.
Angaben zur Berechnung
Betrag eingeben, Steuersatz und Rechenrichtung wählen — das Ergebnis wird automatisch berechnet.
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| Satz | Umfang | Entgelt | Steuer | Brutto |
|---|
Gerechnet wurde mit einem selbst eingetragenen Steuersatz. Die unten genannte Rechtsgrundlage gilt für die deutschen Sätze 19 % und 7 %; welches Recht für Ihren Fall gilt, entscheidet dieser Rechner nicht.
Rechtsgrundlage: § 12 Abs. 1 UStG (Regelsteuersatz 19 %) und § 12 Abs. 2 UStG i. V. m. Anlage 2 UStG (ermäßigter Steuersatz 7 %), Umsatzsteuergesetz, Quelle: gesetze-im-internet.de/ustg. Gerundet wird kaufmännisch auf ganze Cent, und zwar genau einmal: Netto plus Mehrwertsteuer ergibt hier immer exakt den angezeigten Bruttobetrag.
Warengruppen mit 7 % Mehrwertsteuer (Deutschland)
Auszug aus Anlage 2 UStG und § 12 Abs. 2 UStG — der ermäßigte Steuersatz gilt nur für die dort abschließend genannten Waren und Dienstleistungen, alle übrigen Umsätze unterliegen dem Regelsteuersatz von 19 %.
| Warengruppe | Beispiele | Satz |
|---|---|---|
| Lebensmittel & Getränke | Brot, Milch, Obst, Gemüse, Fleisch (ausgenommen Luxusartikel wie Kaviar, Hummer, sowie Getränke wie Sekt/Spirituosen) | 7 % |
| Bücher & Medien | Bücher, E-Books, Hörbücher, Zeitungen, Zeitschriften | 7 % |
| Kunst & Sammlungsstücke | Gemälde, Skulpturen, bestimmte Sammlungsstücke | 7 % |
| Personennahverkehr | Bus/Bahn, Kurzstrecke bis 50 km im Nahverkehr | 7 % |
| Bahnfernverkehr | Fernverkehrs-Zugtickets (seit 2020) | 7 % |
| Hotelübernachtung | Reine Beherbergungsleistung (Frühstück separat mit 19 %) | 7 % |
| Pflanzen & Tiere | Blumen, lebende Tiere, Futtermittel, landwirtschaftliche Erzeugnisse | 7 % |
| Speisen in der Gastronomie | Restaurant- und Verpflegungsdienstleistungen, also Speisen vor Ort, im Catering und im Imbiss — seit 1. Januar 2026 (§ 12 Abs. 2 Nr. 15 UStG). Getränke sind ausgenommen und bleiben bei 19 %. | 7 % |
| Alles Übrige (Regelfall) | Dienstleistungen, Elektronik, Kleidung, Getränke in der Gastronomie, Alkohol, Tabak | 19 % |
Rechenweg
So werden Netto, MwSt-Betrag und Brutto ineinander umgerechnet (Beispiel bei 19 % Regelsteuersatz):
- Netto → Brutto: Brutto = Netto × 1,19 (bzw. × 1,07 bei 7 %).
- Brutto → Netto: Netto = Brutto ÷ 1,19 (bzw. ÷ 1,07 bei 7 %).
- MwSt-Betrag bekannt: Netto = MwSt-Betrag ÷ 19 % (bzw. ÷ 7 %), Brutto = Netto + MwSt-Betrag.
- MwSt-Betrag sonst: immer die Differenz aus Brutto minus Netto.
- Rundung: kaufmännisch auf ganze Cent, und genau einmal — der dritte Wert entsteht als Summe bzw. Differenz der beiden anderen. Deshalb ergeben Netto und MwSt-Betrag hier immer exakt den angezeigten Bruttobetrag.
Was dieser Rechner nicht abbildet
3 Punkte zur Genauigkeit dieser Berechnung
- Keine automatische Zuordnung, welcher Steuersatz für ein konkretes Produkt gilt — die Übersichtstabelle oben nennt nur Kernbeispiele, im Zweifel entscheidet Anlage 2 UStG bzw. das zuständige Finanzamt.
- Keine Berücksichtigung von Sonderfällen wie innergemeinschaftlichem Erwerb, Reverse-Charge-Verfahren oder Differenzbesteuerung.
- Keine Umsatzsteuervoranmeldung oder Vorsteuerabzugsprüfung — reine Netto/Brutto/MwSt-Umrechnung.
Dieser Rechner ersetzt keine Steuerberatung, und der PDF-Nachweis ist keine Rechnung im Sinne des § 14 UStG. Alle Berechnungen laufen ausschließlich in Ihrem Browser; nichts wird an einen Server übertragen. Ihre letzten Eingaben und der Verlauf werden im lokalen Speicher Ihres Browsers abgelegt, damit die Seite sie nach einem Neuladen noch kennt — Sie können sie jederzeit über die Browserdaten löschen.
Häufige Fragen
Wie hoch ist die Mehrwertsteuer in Deutschland?
Der Regelsteuersatz beträgt 19 % (§ 12 Abs. 1 UStG). Für bestimmte Waren und Dienstleistungen gilt ein ermäßigter Steuersatz von 7 % (§ 12 Abs. 2 UStG i. V. m. Anlage 2 UStG), z.B. für Lebensmittel, Bücher und den Nahverkehr.
Welche Produkte haben nur 7 % Mehrwertsteuer?
Unter anderem die meisten Lebensmittel, Bücher/E-Books/Hörbücher, Zeitungen und Zeitschriften, Kunstgegenstände, der Personennahverkehr bis 50 km sowie seit 2020 auch der Bahnfernverkehr und reine Hotelübernachtungen. Seit 1. Januar 2026 gilt der ermäßigte Satz zusätzlich für Restaurant- und Verpflegungsdienstleistungen nach § 12 Abs. 2 Nr. 15 UStG; die Abgabe von Getränken ist davon ausdrücklich ausgenommen und bleibt bei 19 %. Die vollständige Liste steht in Anlage 2 UStG.
Wie rechnet man Netto in Brutto um?
Brutto = Netto × (1 + Steuersatz). Bei 19 % also Netto × 1,19, bei 7 % Netto × 1,07. Die Differenz zwischen Brutto und Netto ist der Mehrwertsteuer-Betrag.
Wie rechnet man die Mehrwertsteuer aus dem Bruttobetrag heraus?
Netto = Brutto ÷ (1 + Steuersatz), also bei 19 % Brutto ÷ 1,19 und bei 7 % Brutto ÷ 1,07. Der enthaltene MwSt-Betrag ergibt sich aus Brutto minus Netto.
Ist Umsatzsteuer dasselbe wie Mehrwertsteuer?
Ja. Das Gesetz heißt Umsatzsteuergesetz (UStG), "Mehrwertsteuer" ist der umgangssprachliche Begriff für dieselbe Steuer, die wirtschaftlich vom Endverbraucher getragen wird.
Müssen Kleinunternehmer Mehrwertsteuer ausweisen?
Nein. Wer die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG nutzt, weist keine Umsatzsteuer auf Rechnungen aus und muss auch keine an das Finanzamt abführen. Sie gilt, wenn der Gesamtumsatz im vorangegangenen Kalenderjahr 25.000 Euro nicht überschritten hat und im laufenden Kalenderjahr 100.000 Euro nicht überschreitet (§ 19 Abs. 1 UStG in der seit 2025 geltenden Fassung). Beide Grenzen müssen erfüllt sein.
Warum ergeben Netto und Mehrwertsteuer manchmal nicht den Bruttobetrag?
Weil jeder der drei Werte einzeln auf Cent gerundet wird und sich die Rundungen dann widersprechen können. Dieser Rechner rundet deshalb genau einmal: Der eingegebene Betrag wird kaufmännisch auf ganze Cent gebracht, ein zweiter Wert wird daraus berechnet und gerundet, und der dritte entsteht als Summe oder Differenz. Netto plus Mehrwertsteuer ergibt hier immer exakt den angezeigten Bruttobetrag.
Wie rechne ich eine Rechnung mit 19 % und 7 % nebeneinander?
Über „Mehrere Positionen“. Jede Position bekommt ihren eigenen Steuersatz, und die Steuer wird je Steuersatz auf die Summe der Positionen berechnet und einmal gerundet. Genau so weist eine Rechnung das Entgelt aus: nach Steuersätzen aufgeschlüsselt, mit dem darauf entfallenden Steuerbetrag (§ 14 Abs. 4 Nr. 7 und 8 UStG). Wer stattdessen jede Position einzeln rundet und die Beträge addiert, kommt auf eine um Cents abweichende Summe.
Kann ich mit negativen Beträgen rechnen?
Ja. Ein Minuszeichen vor dem Betrag ist erlaubt, etwa für eine Gutschrift oder eine Stornoposition. Netto, Mehrwertsteuer und Brutto sind dann ebenfalls negativ, und halbe Cent werden vom Nullpunkt weg gerundet.
Gilt dieser Rechner auch für Österreich und die Schweiz?
Ja. Unter „Land“ wählen Sie Deutschland, Österreich oder die Schweiz; der Rechner nimmt dann die Sätze, die Rechtsgrundlage und die Währung dieses Landes. Österreich: 20 %, 13 % und 10 % sowie seit 1. Juli 2026 4,9 % für die Grundnahrungsmittel der Anlage 3 (§ 10 UStG 1994), gerechnet in Euro. Schweiz: 8,1 %, 2,6 % und 3,8 % für Beherbergungsleistungen (Art. 25 MWSTG), gerechnet in Franken. Welcher Satz für welche Leistung gilt, entscheidet dieser Rechner in keinem Land.