Mehrwertsteuer-Rechner 2026 — kostenlos online Netto, Brutto & MwSt berechnen
Betrag eingeben, Steuersatz und Rechenrichtung per Klick wählen — Netto, Mehrwertsteuer-Betrag und Brutto werden sofort und gleichzeitig berechnet.
Angaben zur Berechnung
Betrag eingeben, Steuersatz und Rechenrichtung wählen — das Ergebnis wird automatisch berechnet.
Frühere Berechnungen wiederherstellen. Bereits als PDF exportierte Einträge sind zur Sicherheit eingefroren — nicht mehr veränderbar, nur zur Ansicht.
Rechtsgrundlage: § 12 Abs. 1 UStG (Regelsteuersatz 19 %) und § 12 Abs. 2 UStG i. V. m. Anlage 2 UStG (ermäßigter Steuersatz 7 %), Umsatzsteuergesetz, Quelle: gesetze-im-internet.de/ustg.
Warengruppen mit 7 % Mehrwertsteuer
Auszug aus Anlage 2 UStG und § 12 Abs. 2 UStG — der ermäßigte Steuersatz gilt nur für die dort abschließend genannten Waren und Dienstleistungen, alle übrigen Umsätze unterliegen dem Regelsteuersatz von 19 %.
| Warengruppe | Beispiele | Satz |
|---|---|---|
| Lebensmittel & Getränke | Brot, Milch, Obst, Gemüse, Fleisch (ausgenommen Luxusartikel wie Kaviar, Hummer, sowie Getränke wie Sekt/Spirituosen) | 7 % |
| Bücher & Medien | Bücher, E-Books, Hörbücher, Zeitungen, Zeitschriften | 7 % |
| Kunst & Sammlungsstücke | Gemälde, Skulpturen, bestimmte Sammlungsstücke | 7 % |
| Personennahverkehr | Bus/Bahn, Kurzstrecke bis 50 km im Nahverkehr | 7 % |
| Bahnfernverkehr | Fernverkehrs-Zugtickets (seit 2020) | 7 % |
| Hotelübernachtung | Reine Beherbergungsleistung (Frühstück separat mit 19 %) | 7 % |
| Pflanzen & Tiere | Blumen, lebende Tiere, Futtermittel, landwirtschaftliche Erzeugnisse | 7 % |
| Alles Übrige (Regelfall) | Dienstleistungen, Elektronik, Kleidung, Restaurantverzehr vor Ort, Alkohol, Tabak | 19 % |
Rechenweg
So werden Netto, MwSt-Betrag und Brutto ineinander umgerechnet (Beispiel bei 19 % Regelsteuersatz):
- Netto → Brutto: Brutto = Netto × 1,19 (bzw. × 1,07 bei 7 %).
- Brutto → Netto: Netto = Brutto ÷ 1,19 (bzw. ÷ 1,07 bei 7 %).
- MwSt-Betrag: immer die Differenz aus Brutto minus Netto.
Was dieser Rechner nicht abbildet
3 Punkte zur Genauigkeit dieser Berechnung
- Keine automatische Zuordnung, welcher Steuersatz für ein konkretes Produkt gilt — die Übersichtstabelle oben nennt nur Kernbeispiele, im Zweifel entscheidet Anlage 2 UStG bzw. das zuständige Finanzamt.
- Keine Berücksichtigung von Sonderfällen wie innergemeinschaftlichem Erwerb, Reverse-Charge-Verfahren oder Differenzbesteuerung.
- Keine Umsatzsteuervoranmeldung oder Vorsteuerabzugsprüfung — reine Netto/Brutto/MwSt-Umrechnung.
Dieser Rechner ersetzt keine Steuerberatung. Alle Berechnungen laufen ausschließlich in Ihrem Browser, es werden keine Daten gespeichert oder übertragen.
Häufige Fragen
Wie hoch ist die Mehrwertsteuer in Deutschland?
Der Regelsteuersatz beträgt 19 % (§ 12 Abs. 1 UStG). Für bestimmte Waren und Dienstleistungen gilt ein ermäßigter Steuersatz von 7 % (§ 12 Abs. 2 UStG i. V. m. Anlage 2 UStG), z.B. für Lebensmittel, Bücher und den Nahverkehr.
Welche Produkte haben nur 7 % Mehrwertsteuer?
Unter anderem die meisten Lebensmittel, Bücher/E-Books/Hörbücher, Zeitungen und Zeitschriften, Kunstgegenstände, der Personennahverkehr bis 50 km sowie seit 2020 auch der Bahnfernverkehr und reine Hotelübernachtungen. Die vollständige Liste steht in Anlage 2 UStG.
Wie rechnet man Netto in Brutto um?
Brutto = Netto × (1 + Steuersatz). Bei 19 % also Netto × 1,19, bei 7 % Netto × 1,07. Die Differenz zwischen Brutto und Netto ist der Mehrwertsteuer-Betrag.
Wie rechnet man die Mehrwertsteuer aus dem Bruttobetrag heraus?
Netto = Brutto ÷ (1 + Steuersatz), also bei 19 % Brutto ÷ 1,19 und bei 7 % Brutto ÷ 1,07. Der enthaltene MwSt-Betrag ergibt sich aus Brutto minus Netto.
Ist Umsatzsteuer dasselbe wie Mehrwertsteuer?
Ja. Das Gesetz heißt Umsatzsteuergesetz (UStG), "Mehrwertsteuer" ist der umgangssprachliche Begriff für dieselbe Steuer, die wirtschaftlich vom Endverbraucher getragen wird.
Müssen Kleinunternehmer Mehrwertsteuer ausweisen?
Nein. Wer die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG nutzt, weist keine Umsatzsteuer auf Rechnungen aus und muss auch keine an das Finanzamt abführen.